El negoci il·legal és la realització d’activitats destinades a obtenir beneficis sense registre i llicències adequades. La responsabilitat d’aquest acte pot ser penal i administrativa.
Instruccions
Pas 1
Els negocis il·legals es poden processar segons el codi administratiu, penal o fiscal. La responsabilitat estipulada pot variar tant pel que fa al procediment d’implicació, com pel possible càstig.
Pas 2
Per tal que una activitat pugui qualificar-se d’emprenedoria il·legal, ha de complir dues condicions: ha de ser sistèmica i orientada a obtenir beneficis. La coherència significa activitats que es repeteixen més de dues vegades a l'any. Si una persona ven productes al mateix preu o per menys diners dels que va gastar en la compra, no es tracta d’emprenedoria.
Pas 3
La responsabilitat administrativa està prevista a la primera part de l’article 14.1 del Codi administratiu de la Federació Russa. Aquest article assumeix el càstig més lleu, és a dir, una multa de 500 a 2000 rubles. En aquest cas, la inspecció estatal, la policia, els impostos o la fiscalia poden detectar el fet d’activitat comercial il·legal. Normalment, un dels empleats d’aquestes estructures arriba al ciutadà amb un xec. La iniciació del treball d'oficina es realitza sobre la base d'un protocol elaborat. Val la pena considerar que és possible portar una persona a responsabilitat administrativa només en un termini de dos mesos des de la data d’elaboració del protocol. Per tant, si el tribunal no té temps per examinar el cas en el termini especificat, el jutge pot decidir posar fi al procediment.
Pas 4
El pitjor que pot amenaçar un empresari que opera sense registre és la responsabilitat penal. Ho preveu l’art. 171 del Codi Penal de la Federació Russa. Però, per a això, la policia o la fiscalia han de demostrar que l’Estat (ciutadans, organitzacions) va patir danys superiors als 250 mil rubles. A la pràctica, és problemàtic demostrar la recepció d’aquests ingressos tan impressionants (normalment aquestes quantitats s’obren en la investigació de casos de blanqueig de diners), per tant, rarament s’obren casos en virtut d’aquest article. Si els ingressos rebuts s’han comprovat fins a un milió de rubles, la responsabilitat correspon a això en forma de multa de fins a 300 mil rubles. o el salari d'un condemnat per un període de fins a 2 anys, o una feina obligatòria de fins a 240 hores, o una detenció de fins a 6 mesos. Amb una quantitat superior al milió de rubles. la possible multa augmenta a 500 mil rubles. o salaris de fins a 3 anys o presó de fins a cinc. Les darreres modificacions han eliminat la confiscació de béns de la llista de càstigs.
Pas 5
El Codi Tributari preveu una sanció de fins al 10% dels beneficis rebuts, però no inferior a 20 mil rubles. Si les autoritats fiscals demostren que l'activitat es va dur a terme durant més de 90 dies, la multa serà del 20% dels ingressos rebuts, però no inferior a 40 mil rubles. Si no es compleixen els terminis d’inscripció, la multa va de 5 a 10 mil rubles.
