D’acord amb les normes legals russes, els residents del país que siguin persones jurídiques o persones que es dediquin a emprendre individualment han d’elaborar un passaport de transacció quan realitzin transaccions en activitats econòmiques estrangeres.
Instruccions
Pas 1
El passaport de la transacció s’ha d’elaborar segons els contractes que prevegin pagaments i transferències als comptes del resident per a mercaderies importades o exportades al territori de la Federació de Rússia, pel treball realitzat / serveis prestats; i també, quan aquests residents proporcionen préstecs en moneda estrangera o russa a no residents.
El registre del passaport de transacció el realitza el banc que conté els comptes del resident, per als quals es realitzen liquidacions, a petició del propi resident, expressat en forma documental (sol·licitud).
Pas 2
Per emetre un passaport de la transacció, el resident està obligat, a més tard a la primera transacció de divises segons el contracte en discussió, a proporcionar al banc els documents per elaborar el passaport de la transacció. La llista de documents inclou: formularis del passaport de la transacció, emplenats i certificats en conseqüència; un acord sobre la base del qual es duran a terme totes les transaccions de divises; permís per dur a terme transaccions de divises segons el contracte, obtingudes de l'organisme de control de divises corresponent.
Pas 3
Hi ha una llista limitada de situacions en què no és necessari un passaport de transacció, tot i que el resident realitza les accions anteriors en el marc de l’activitat econòmica exterior. Aquests casos inclouen situacions en què l'import total de tots els pagaments i transferències segons el contracte (acord) conclòs no supera els 50.000 dòlars EUA en rubles equivalents al tipus de canvi del dia de la conversió, o si parlem d'un contracte de préstec per a quantitat total no superior a 5.000 dòlars EUA en equivalents en rubles el dia de la conversió.
